长期护理保险制度的国际经验与启示

　　史斌

　　长期护理保险制度最早发源于20世纪70年代的美国，迄今已有40多年历史。美国寿险管理协会对长期护理保险的定义是：长期护理保险是为那些由于年老或严重疾病或意外伤害的影响，需在家或在护理机构得到长期稳定护理的被保险人支付的医疗及其他费用进行补偿的一种保险。从目前来看，世界范围内有关长期护理保险模式的取向主要有三种：一、社会保险模式：以德国和日本为典型代表，由保险人支付长期护理费用，被保险人缴纳保费以获得服务；二、国家责任模式：以英国为典型代表，由政府提供长期护理补助，由一般财政税收统一支付开支；三、完全市场模式：以美国为典型代表，完全市场化的商业保险。

　　一、长期护理保险制度的相关国际经验

　　德国于1994年颁布《护理保险法》，并于1995年起正式实施。德国的长期护理保险制度以全人口为强制保险对象，实行“护理保险跟从医疗保险”原则，法律规定参加法定医疗保险的每一个参保人员都必须参加护理保险，同时规定参加私人保险的人至少也要参加一项护理保险。德国的长期护理保险的费率是统一和固定的，为税前工资的1.95%，由雇主和员工各自负担50%。对于失业人员，其保费由联邦劳动局代为垫付。对于退休人员，其保费由个人和退休基金各支付50%。德国的长期护理保险制度允许被保险人根据其偏好选择护理方式，但是在家庭护理和机构护理方面的赔付比例有所不同。相对于机构护理，家庭护理可以获得经办机构更多的优惠政策，例如申请长期护理津贴等。

　　日本政府于2000年4月开始实施《长期介护服务保险法》，正式将长期护理保险与失业保险、医疗保险、养老保险等，共同纳入日本的社会保险体系。2006年4月，日本对长期护理保险制度又重新进行了修订，对需要介护的等级做了调整，建立了预防轻度者利用介护给付费用的介护预防体系。与德国不同的是，日本的长期护理保险制度的被保险人的年龄必须是40岁以上，给付对象以65岁以上的老年人口为主。日本长期护理保险的服务内容非常广泛，从老人医院护理服务到居家照料等，甚至专业护理用品如电动轮椅等的出借等，都涵盖在内。在费用给付方面，参保人员个人承担10%，护理保险金承担45%，中央和地方各级政府按照不同职责等级承担45%。

　　英国长期护理保险制度实行的是国家责任模式，即由国家给予一定的补助，由国民健康服务制度和个人社会服务制度共同提供，属于全民普及型保险。国民健康服务制度由中央卫生部门资助和管理，为全体国民提供免费和全面医疗保健服务，个人社会服务制度由地方社会服务部门向老年人、残疾人、精神疾病患者、儿童与家庭等弱势和特殊群体提供照料和支持。英国长期护理保险制度的被保险对象一般以65岁以上老人居多，费用主要来源于财政税收。同时会结合资产家计调查，给予不同身份的人群不同的保障待遇。

　　美国是世界上较早建立长期护理保险制度的国家，实行的是完全市场化的长期护理保险模式。虽然美国各商业保险公司销售的长期护理保险产品各不相同，但其主要条款基本一致。美国的保险公司会根据被保险人的年龄、性别、健康水平和既往病史等因素确定长期护理保险合同的定价。美国政府在税收方面一直对商业长期护理保险予以鼓励和优惠。符合税收优惠资格的长期护理保单，其个人缴纳的长期护理保险费用可列入医疗费用进行税前抵扣；企业或雇主为雇员缴纳的长期护理保险费用以及雇主直接支付的长期护理费用给付可以进行税收抵扣，个人获得的长期护理保险给付也可给予免税待遇。

　　二、对宁波探索建立长期护理保险制度的借鉴启示

　　当前我国的长期护理保险制度正处于起步阶段，十八届五中全会《建议》中提出“探索建立长期护理保险制度”。人力资源和社会保障部办公厅出台了关于在16个试点城市开展长期护理保险制度试点的指导意见，青岛、南通、上海等城市都先后出台了相关试点办法。分析和借鉴发达国家和相关城市的成功经验，对于作为保险创新综合试验区的宁波探索建立长期护理保险制度有着积极意义。

　　一是从保障对象来看，应遵循适度普惠、循序渐进的原则。参照发达国家的经验，同时结合宁波自身的经济社会发展情况，在保障对象上，应先覆盖职工医保参保人群，并逐步扩大到覆盖城乡居民，这样有助于降低保险费率。就费用层面分析而言，其增加的费用有限，而获益更多。在给付对象上，应将60岁以上的失能、半失能老人作为保障的重点对象，形成与养老、医疗、救助等相互衔接的社会保障体系。

　　二是从认定标准来看，应将轻度等级纳入给付范畴之内。一般而言，长期护理保险的制度设计较多注重严重失能者及失能家庭的意愿和需求，而忽视轻度需求者。同时，由于现金给付有降低费用的效果，因此现金给付的金额通常低于实物给付，但必须注意现金给付的质量。此外，居家、社区和机构护理的给付标准的差异性需要有所体现，应遵从居家(社区)优先于机构的原则。

　　三是从给付设计来看，弹性化和多元化给付方式更为人性，也更符合世界各国长期护理发展的趋势和潮流。但德国的实践经验显示，弹性而多元的服务方式的选择，必须要坚持以长期护理需求者及其家庭的实际需要满足为出发点，同时也要注意不同的给付设计可能会对长期护理服务的使用情况造成不同程度的影响，进而间接影响长期护理保险的费用。

　　四是从管理机制来看，长期护理保险制度的设计、建立和实施涉及多个管理部门和多种社会经济资源，需要各部门、各类社会经济组织形成共识与合力，发挥各自优势，共同推进。同时建议借鉴发达国家做法，加强立法与监管，确保保险市场科学有序发展。

　　(作者为市社科院社会发展研究所所长、副研究员，中国社科院博士后)